打开IIS管理器 =》点击要设置自定义404网站的属性=》点击"自定义错误"选项=》选中404页=》选中并打开编辑属性=》按浏览选择你要的404页=》按确定保存退出=》错误页面生效
正常这样是可以的，但有些2003系统的IIS设置就是不行，就可以用到下面的方法：

错误信息 设置成 URL
格式为 /404.htm
把 404.htm 放在网站跟目录下

或者 /文件夹/404.htm
把 404.htm 放在网站/文件夹/目录下
详细出处参考：http://www.tianyv.net/News_Show_420_1.html